公司代碼：688028 公司簡稱：沃爾德

******節 重要提示

1 本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文。

2 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險,具體內容詳見本報告第三節管理層討論與分析之四、風險因素，敬請廣大投資者查閱。

3 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

4 公司全體董事出席董事會會議。

5 天健會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

6 公司上市時未盈利且尚未實現盈利

□是 √否

7 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

2021年度利潤分配預案為：

公司擬以實施2021年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.9元（含稅），預計派發現金紅利總額為1,520萬元，本年度現金分紅金額（包括中期已分配的現金紅利）占公司2021年度合并報表歸屬上市公司股東凈利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉增股本，不送紅股，剩余未分配利潤結轉至下一年度。

上述2021年度利潤分配預案中現金分紅的數額暫按目前公司總股本8,000萬股計算，實際派發現金紅利總額將以2021年度分紅派息股權登記日的總股本計算為準。

公司2021年利潤分配預案已經公司第三屆董事會第十次會議審議通過，尚需公司股東大會審議通過。

8 是否存在公司治理特殊安排等重要事項

□適用 √不適用

第二節 公司基本情況

1 公司簡介

公司股票簡況

√適用 □不適用

公司存托憑證簡況

□適用 √不適用

聯系人和聯系方式

2 報告期公司主要業務簡介

(一) 主要業務、主要產品或服務情況

1、主要業務

公司專注于超高精密、高精密刀具及超硬材料制品的研發、生產和銷售業務，主要產品及服務定位于全球高端刀具市場，同時致力于金剛石功能材料新興應用領域的產業化。

2、主要產品及服務情況

(二) 主要經營模式

1、采購模式

公司嚴格執行質量管理標準開展采購活動，經過多年的定制開發和改進，公司已與合格供應商建立了長期穩定的合作關系。公司設立采購部，以生產計劃為依據，按需求與供應商簽分項采購合同，并組織采購。同時采購部負責供應商篩選、******、質量審核、跟蹤與控制。公司對采購的物資分為重要物資和一般物資，每一物資通常選擇多個供應商進行比價，依據比價結果選擇***經濟的采購計劃。公司與部分主要原材料供應商簽訂年度框架協議，確定采購價格范圍，后續采購訂單依據實際市場情況做出價格調整。

2、生產模式

生產部門根據客戶訂單和銷售預測制定生產計劃并組織生產。由于公司產品生產加工精度高、生產工藝復雜，同時不同客戶根據自身情況對刀具產品提出的要求也不同，導致公司的產品生產周期長達數周。為縮短供貨周期、滿足日益增長的市場需求，公司通常會針對部分產品生產均需使用到的自制半成品，提前根據市場供給和客戶需求情況制定合理的生產預測和生產備貨計劃，并按照計劃保證一定數量的自制半成品庫存。

在具體生產計劃實施過程中，公司生產部門嚴格根據生產工藝流程操作，對每個生產環節進行質量和工藝的控制。質量管理部則通過對材料入廠檢驗、產品制程檢驗、成品和半成品入庫檢驗等各個環節的質量檢驗工作，保證***終產品的質量水平。

3、銷售及服務模式

公司采用直銷和經銷相結合的模式來實現公司產品及服務的銷售。

（1）直銷模式

公司直銷模式下主要包含傳統的直銷模式和OEM/ODM銷售模式。傳統直銷模式的特點是以產品的***終使用者為客戶。OEM/ODM模式指公司一般作為OEM/ODM廠商銷售加工產品給客戶，再由客戶以其自有品牌銷售給其終端用戶。

（2）經銷模式

通過經銷模式，能夠利用經銷商的銷售渠道迅速擴大公司產品的銷售市場、提高產品的認知度。同時，經銷商往往具有廣泛的客戶群體和區域優勢，能夠有效開拓潛在的客戶需求。公司與實力較強的經銷商建立了較為穩固的合作關系，經銷商通過其自身渠道銷售給終端客戶。

4、研發模式

公司設立專門的研發部門和完善的研發機制，充分調動業務各環節上內外部各要素，形成了一整套貼近市場的技術和產品創新機制，以持續自主創新推動公司技術和產品的不斷發展進步。

公司從產品設計開發至試制投產運行擁有一套完整標準的流程體系。基本程序一般包括以下四個階段：（1）決策階段：技術中心聯合多部門通過對市場需求、技術發展、生產能力、經濟效益等進行可行性分析和評審，確定開發項目與目標，經總經理批準后列入公司產品開發計劃的工作階段。（2）設計階段：通過產品結構、材料、目標的分析選擇，設計工藝流程，測算技術指標，繪制產品圖紙，編寫技術文件。（3）試制與測試階段：按照相關工藝圖紙小規模生產新品，通過指標檢驗和用戶試用，驗證產品設計正確性、可靠性，并完成產品研發確認和用戶驗收。（4）定型投產和持續改進階段：生產部門進行進入投產的準備，同時公司按客戶及內部反饋的質量信息對產品及時進行改進。

(三) 所處行業情況

1. 行業的發展階段、基本特點、主要技術門檻

（1）所處行業

據中國證監會《上市公司行業分類指引》（2012 年修訂），公司所處行業屬于C35專用設備制造業。根據國民經濟行業分類與代碼（GB/T4754-2017），公司主要產品按照應用領域的不同，屬于C35專用設備制造—C3529其他非金屬加工專用設備制造、C34通用設備制造—C3421金屬切削機床制造及C30非金屬礦物制品業—其他非金屬礦物制品制造行業。

（2）行業的發展階段、基本特點、主要技術門檻

1）超高精密玻璃切割工具行業

目前全球平板顯示器的生產線已經主要集中在中國大陸，以上海、南京、廈門、河北、成都、重慶、深圳、廣州等地形成了規模龐大而相對完整的平板顯示中下游產業鏈。

隨著消費電子產品的持續升級創新，觸控手機、平板電腦、大屏液晶顯示器等產品市場規模日益增長，消費電子產業已成為促進全球市場消費和經濟發展的重要組成部分。顯示屏車載應用日益多元，隨著行車安全、導航系統、車載娛樂系統的增加，刺激車內顯示屏向大尺寸、觸控一體化等屏幕設計方案需求的升級以及近年來******對新能源汽車產業的大力支持，新能源車產業上下游也快速發展并帶動車載顯示面板需求提升。以智慧城市、智慧醫療、智能家居、智能玩具、智能醫療、AR/VR、無人機、充電樁、機器人等新興行業的崛起和智能化變革，將會刺激市場需求，進而帶動新興行業對顯示屏的需求的增加。

鉆石刀輪加工精度達到納米級水平，在直徑2毫米的刀輪的外圓刃口進行微齒加工，加工出超過900個深度1微米、尺寸一致、分布均勻的凹陷齒，齒深的精度達到±100納米，在1-2微米的范圍內還會有形狀、表面光潔度等更精細的******要求。隨著移動手機、平板電腦電子消費品尺寸越來越大及輕薄化的趨勢不斷發展，使得顯示面板制造企業對面板切割的裂痕深度與精度要求大幅度提高，需要不斷提高其產品精度及性能，來滿足下游客戶對切割效果的預期。

2）切削刀具行業

刀具行業是機械制造行業和重大技術領域的基礎行業。切削加工約占整個機械加工工作量的90%，刀具技術在汽車行業、模具行業、通用機械、工程機械、能源裝備、軌道交通和航空航天等現代機械制造領域發揮著越來越重要的作用。

以山特維克集團、肯納金屬集團、伊斯卡集團等國際領先的刀具企業，在刀具材料方面涉及高速鋼、硬質合金、陶瓷及超硬材料等新興材料，引領全球切削刀具行業的發展，并憑借其豐富的產品種類、對客戶需求的深度理解、較高的研發實力為用戶企業提供個性化的切削加工整體解決方案，在高端定制化始終占據著主導地位。我國刀具企業數量眾多，競爭實力差距較大，大部分以生產傳統刀具為主，刀具產品品種較為單一，主要通過差異化的產品策略和價格優勢，贏得了較多的中低端市場份額。

3）超硬材料行業

我國基本主導著全球超硬材料市場，人造金剛石銷量占全球市場的90%以上，立方氮化硼占全球市場的70%以上。我國超硬材料行業產品質量從整體上已經達到國際******水平，但占據的市場份額大部分為中低端市場，高端市場依然被歐美、日韓等發達******占據，產品單價和附加值較高，該市場的高端依然由英國的元素六公司、美國的合銳公司、韓國的日進公司所主導。在高速、高效、高精度和綠色加工成為主流趨勢的情況下，產品品級和附加值不斷提升，產品應用領域的不斷擴大，預計未來市場規模有望進一步擴大。

人造金剛石行業是超硬材料行業的重要組成部分，屬于******政策支持和鼓勵的戰略性新興產業中的新型功能材料產業。根據******統計局發布的《戰略性新興產業分類（2018）》，該項目屬于******重點發展新材料中的******無機非金屬材料。******發展和改革委員會于2019年頒布的《產業結構調整指導目錄（2019年本）》，把功能性人造金剛石材料生產裝備技術開發列入鼓勵類，對促進我國人造金剛石行業發展提供給了強有力的政策支持和良好的政策環境。

2. 公司所處的行業地位分析及其變化情況

（1）超高精密玻璃切割市場—公司繼續保持******梯隊

公司鉆石刀輪及磨輪系列產品在整體性能上已經達到行業的尖端水平，用于高端手機面板切割的鉆石刀輪在關鍵參數上與進口廠商同類產品相當。公司鉆石刀輪及磨輪產品在我國大部分液晶面板、基板、蓋板制造廠商被廣泛采用，產品也應用于韓國LG、韓國喜星電子株式會社等國際面板制造廠商。公司的主要競爭對手為日本三星鉆石、韓國新韓金剛石。

公司開發的微鉆新產品，主要用于半導體配套部件、新一代5G基站高端陶瓷、高晶玻璃及碳化硅等部件的精密精微深孔加工，直徑0.45mm-0.9mm等系列微鉆產品開始投放市場，目前只有少數廠家能夠生產。

（2）切削刀具市場—公司國內領先，與國際高端品牌充分競爭

沃爾德具備提供切削加工整體解決方案的能力，能夠實現非標定制刀具和標準刀具的一體化供應。超硬切削刀具在使用范圍、加工精度、工件加工數量、加工進給量、使用壽命等關鍵指標上表現優異，產品質量與性能可媲美歐美、日本等國際知名企業的同類產品。硬質合金刀具、金屬陶瓷刀具尚處于起步階段，但公司在該業務的發展較為迅速。

（3）超硬材料市場—公司高端超硬材料初現崢嶸

公司積極布局超硬工具上游產業鏈，做高端超硬材料，自主研發高品質PCD復合片、PCBN復合片，實現公司上述原材料的進口替代。

公司在CVD金剛石的制備及應用方面已有超過15年的研發和技術儲備，是少數能夠掌握三大CVD金剛石生長技術（熱絲CVD、直流CVD、微波CVD）的公司之一，并取得相關的技術專利和研發成果。

3. 報告期內新技術、新產業、新業態、新模式的發展情況和未來發展趨勢

（1）國產刀具有望實現突圍，開啟進口替代進程

刀具行業有寬闊的下游應用市場，廣泛應用于汽車、通用機械、模具、工程機械、航空航天等制造業。全球刀具市場規模在300-400億美元，歐美、日韓刀具龍頭企業已占據國際領先地位。國內刀具市場規模在420億元左右，整體增速平穩，基本上是低端國產刀具和中高端進口刀具的二元分化局面，而且約1/3刀具需要依賴進口。一方面隨著我國制造業轉型升級，高端刀具消費仍然存在很大提升空間，一般國外發達******刀具消費占比成本為3%-4%，我國目前僅1%；另一方面，在高端刀具領域，國內刀具廠商持續研發投入，已經開始逐步實現部分產品的進口替代，近幾年隨著部分刀具企業進入資本市場，行業有望借助資本力量，加速突圍。

（2）為客戶切削加工提供整體解決方案是國產刀具未來發展方向

一方面隨著國產數控刀具逐步突破技術瓶頸，邁向中高端化，要求生產商更加貼近終端客戶；另一方面隨著制造業持續升級，用戶對于高端定制化產品與刀具企業提供配套服務的需求愈發旺盛。在這種背景下，為客戶切削加工提供整體解決方案是國產刀具未來發展方向,具備完備技術儲備和提前布局下游大客戶直銷渠道的公司將在長期的發展中持續領先。

（3）培育鉆石加速崛起，超硬材料行業面臨新的歷史性發展機遇

在全球鉆石消費市場需求穩步增長、天然鉆石市場供給日益減少的背景下，培育鉆石市場迎來快速崛起的新契機，將展現出更好的成長性。培育鉆石作為全球鉆石消費的新興選擇之一，在品質、價格、環保和科技等方面具有明顯競爭優勢。隨著培育鉆石在行業組織建立、技術規范制定、合成和鑒定技術提升、生產成本和零售價格降低、產能規模和市場份額提高等方面取得快速發展和明顯進步，培育鉆石行業進入快速崛起的發展階段。

3 公司主要會計數據和財務指標

3.1 近3年的主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

3.2 報告期分季度的主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

4 股東情況

4.1 普通股股東總數、表決權恢復的優先股股東總數和持有特別表決權股份的股東總數及前 10 名股東情況

單位: 股

存托憑證持有人情況

□適用 √不適用

截至報告期末表決權數量前十名股東情況表

□適用 √不適用

4.2 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

4.3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

4.4 報告期末公司優先股股東總數及前10 名股東情況

□適用 √不適用

5 公司債券情況

□適用 √不適用

第三節 重要事項

1 公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項。

公司2021年度實現營業收入32,580.91萬元，同比增長34.73%；實現歸屬于母公司所有者的凈利潤5,445.00萬元，同比增長10.02%，實現歸屬于母公司所有者的扣除非經常性損益的凈利潤4,736.62萬元，同比增長3.98%，基本每股收益0.68元，同比增長9.68%。

2 公司年度報告披露后存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。

□適用 √不適用

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

董事長：陳繼鋒

2022年4月19日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-020

公司發展至今已擁有一批******的進口設備 : 進口高精密CNC加工銑床，CNC高精密加工車床，北京精密零件加工，進口模型批量真空制作機， 高亮度uv機，噴漆房，烤漆柜，圖標文字絲印機，鐳雕激光機，噴砂機，打孔攻絲機、火花機、線切割設備等等。

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

第三屆董事會第十次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、董事會會議召開情況

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆董事會第十次會議于2022年4月19日上午10:00，在嘉興市秀洲區高照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有限公司四樓會議室以現場結合通訊方式召開。工作人員將本次會議相關的資料（包括會議通知、表決票、會議議題資料等）于2022年4月9日以專人信函、電子郵件、電話、傳真等方式送達至全體董事。應參會董事7名，實際出席董事7名，其中獨立董事3名。公司監事、高級管理人員等列席了會議。會議的召集、召開符合《公司法》、《公司章程》等文件的相關規定。

二、會議審議情況

會議由公司董事長陳繼鋒先生主持，以記名投票表決方式，審議并通過了以下議案：

（一）審議通過《關于2021年度總經理工作報告的議案》

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。

（二）審議通過《關于2021年度董事會工作報告的議案》

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

（三）審議通過《關于2021年年度報告及其摘要的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度報告》及《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年年度報告摘要》。

（四）審議通過《關于2021年度財務決算報告的議案》

（五）審議通過《關于2022年度財務預算報告的議案》

（六）審議通過《關于2021年度利潤分配預案的議案》

董事會同意以實施2021年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.9元（含稅），預計派發現金紅利總額為1,520萬元，本年度現金分紅金額（包括中期已分配的現金紅利）占公司2021年度合并報表歸屬上市公司股東凈利潤的69.05%；公司不進行資本公積金轉增股本，不送紅股，剩余未分配利潤結轉至下一年度。

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。公司獨立董事對此議案發表了同意的獨立意見。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于2021年年度利潤分配方案公告》。

（七）審議通過《關于董事會審計委員會2021年度履職情況報告的議案》

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司董事會審計委員會2021年度履職情況報告》。

（八）審議通過《關于2021年度獨立董事述職報告的議案》

公司第二屆董事會獨立董事強桂英女士、朱曉東先生、第三屆董事會獨立董事鄒曉春先生、李大開先生、李永江先生向董事會遞交了《2021年度獨立董事述職報告》，并將在公司2021年度股東大會上述職。

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度獨立董事述職報告》。

（九）審議通過《關于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的公告》。

（十）審議通過《關于2021年度內部控制評價報告的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度內部控制評價報》。

（十一）審議通過《關于續聘 2022年度審計機構的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于續聘會計師事務所公告》。

（十二）審議通過《關于2022年度高級管理人員薪酬方案的議案》

表決結果：4票同意，0 票反對，0 票棄權，董事陳繼鋒、唐文林、張宗超回避表決。公司獨立董事對此議案發表了同意的獨立意見。

（十三）審議通過《關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的公告》。

（十四）審議通過《關于修訂<公司章程>等相關制度的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于修訂<公司章程>的公告》及相關制度。

（十五）審議通過《關于新增、廢止及修訂公司相關制度的議案》

為了完善公司內部控制制度，保護股東和投資者的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司章程指引（2022年修訂）》《上海證券交易所科創板上市公司自律監管指引第1號——規范運作》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》等法律法規、規范性文件及《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司章程》的相關規定，結合公司目前的實際情況，新增制定了《子公司管理制度》，廢止了《規范關聯方資金往來管理制度》，修訂了《審計委員會工作細則》等相關制度。

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。

（十六）審議通過《關于提請股東大會授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的議案》

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于提請股東大會授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票相關事宜的公告》。

（十七）審議通過《關于召開2021年年度股東大會通知的議案》

表決結果：7票同意，0 票反對，0 票棄權。

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于召開2021年年度股東大會的通知》。

特此公告。

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司董事會

2022年4月20日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-025

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

關于首次公開發行股票部分

募投項目結項并將節余募集資金

******補充流動資金的公告

2022年4月19日，北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）召開第三屆董事會第十次會議和第三屆監事會第八次會議，審議通過了《關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的議案》，同意公司將首次公開發行募集資金投資項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項并將節余募集資金用于******補充公司流動資金。公司獨立董事、監事會和保薦機構對該事項均發表了明確的同意意見。本議案尚需提交公司股東大會審議，具體情況如下：

一、募集資金基本情況

(一)實際募集資金金額和資金到賬時間

經中國證券監督管理委員會證監許可〔2019〕1214號文核準，并經上海證券交易所同意，本公司由主承銷商中信建投證券股份有限公司采用詢價方式，向社會公眾公開發行人民幣普通股（A股）股票2,000萬股，發行價為每股人民幣26.68元，共計募集資金53,360.00萬元，坐扣承銷和保薦費用4,058.49萬元后的募集資金為49,301.51萬元，已由主承銷商中信建投證券股份有限公司于2019年7月18日匯入本公司募集資金監管賬戶。另減除上網發行費、招股說明書印刷費、申報會計師費、律師費、評估費等與發行權益性證券直接相關的新增外部費用2,374.40萬元后，公司本次募集資金凈額為46,927.11萬元。上述募集資金到位情況業經天健會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具《驗資報告》（天健驗〔2019〕230號）。

（二）募集資金的投資項目情況

根據《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司首次公開發行股票并在科創板上市招股說明書》披露，公司首次公開發行股票募集資金扣除發行費用后，將投資于以下項目：

單位：萬元

二、本次結項募投項目的資金使用及節余情況

公司本次結項的募集資金投資項目為超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目。截至2022年3月31日，本次結項募集資金投資項目具體使用及節余情況如下：

單位：萬元

注：募集資金預計剩余金額未包含尚未收到的銀行利息收入；***終轉入公司自有資金賬戶的金額以資金轉出當日專戶余額為準；待支付尾款金額后續將通過自有資金進行支付。

三、本次募投項目資金節余的主要原因

1、在募集資金投資項目實施過程中，由于采購的設備性能提升，以及公司對該項目相關產品的生產工藝技術進行優化調整，提高了新設備的效率，因此減少了新設備購置數量或調整了設備規格。通過調整優化生產設備投資，公司提高了生產效率，有效的降低了設備支出，提高了資金使用效率。

2、公司在募集資金投資項目的實施過程中，嚴格遵守募集資金使用的有關規定，本著節約、合理的原則，審慎地使用募集資金，通過嚴格規范采購、建設制度，在保證項目質量和控制風險的前提下，加強項目建設各個環節費用的控制、監督和管理，通過對各項資源的調度和優化，合理降低項目建設成本和費用。

3、在募投項目實施過程中，為了提高募集資金的使用效率，在確保不影響募集資金投資計劃正常進行和募集資金安全的前提下，公司使用暫時閑置募集資金購買理財產品獲得了一定的投資收益。

四、本次募投項目節余資金的使用安排

超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目已基本建設完成，結合公司實際經營情況，提高募集資金使用率，改善公司資金狀況，降低財務費用，提升經濟效益，公司擬將上述項目結項后的節余募集資金6,532.91萬元（實際金額以資金轉出當日計算的該項目募集資金剩余金額為準）******補充流動資金，用于公司日常生產經營活動。

節余募集資金轉出后，公司將辦理銷戶手續，注銷相關募集資金賬戶，公司與保薦機構、項目實施主體、開戶銀行簽署的募集資金專戶監管協議隨之終止。

五、本次募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的影響

公司對超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項并將節余募集資金******補充流動資金，有利于提高募集資金使用效率，提升公司資金收益，有助于公司日常生產經營的順利推進，不會對公司的正常經營產生不利影響，不存在損害股東、特別是中小股東利益的情形。

六、專項意見說明

（一）獨立董事意見

獨立董事認為： 公司首次公開發行股票部分募投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項并將節余募集資金用于******補充公司流動資金，將進一步充盈公司主營業務的現金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的內容和決策程序符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規范運作》等相關法律法規的規定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東，特別是中小股東利益的情形。

綜上，我們同意《關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的議案》，請將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

（二）監事會意見

監事會認為： 公司首次公開發行股票部分募投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項并將節余募集資金用于******補充公司流動資金，有利于充盈公司主營業務的現金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的內容和決策程序符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規范運作》等相關法律法規的規定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。因此，我們同意《關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的議案》。

（三）保薦機構意見

中信建投證券股份有限公司經審慎核查后認為：公司本次部分募集資金投資項目結項并將結余募集資金******補充流動資金事項已經公司董事會審議通過，公司監事會及獨立董事發表了明確同意意見，符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規范運作》等法律法規的有關規定。本次使用結余募集資金******性補充流動資金，有助于提高募集資金使用效率，符合公司全體股東利益，不存在損害公司及股東尤其是中小股東利益的情況。

綜上，保薦機構對公司本次關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的事項無異議。

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-021

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

第三屆監事會第八次會議決議公告

本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、監事會會議召開情況

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）第三屆監事會第八次會議于2022年4月19日上午11:00在嘉興市秀洲區高照街道八字路1136號，嘉興沃爾德金剛石工具有限公司四樓會議室以現場結合通訊方式召開。工作人員將本次會議相關的資料（包括會議通知、會議議題資料等）于2022年4月9日以專人信函、電子郵件、電話、傳真等方式送達全體監事。應參會監事3名，實際出席監事3名。會議的召集、召開符合《中華人民共和國公司法》《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司章程》等文件的相關規定。

二、會議審議情況

會議由公司監事會主席孫雪原先生主持，以記名投票表決方式，審議并通過了以下議案：

（一）審議通過《關于2021年度監事會工作報告的議案》

表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

（二）審議通過《關于2021年年度報告及其摘要的議案》

經審核，監事會認為：

1、公司2021年年度報告的編制和審議程序符合法律、法規、《公司章程》和公司內部管理制度的各項規定；

2、公司2021年年度報告的內容與格式符合中國證券監督管理委員會和上海證券交易所的各項規定，所包含的信息能從各方面客觀、真實、公允地反映出公司2021年度的經營管理和財務狀況等事項；

3、未發現參與公司2021年年度報告編制和審議的人員有違反保密規定及損害公司利益的行為；

4、監事會保證公司2021年年度報告披露的信息真實、準確、完整，其中不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別和連帶的法律責任。

（三）審議通過《關于2021年度財務決算報告的議案》

（四）審議通過《關于2022年度財務預算報告的議案》

（五）審議通過《關于2021年度利潤分配預案的議案》

監事會認為：公司2021年度利潤分配預案充分考慮了公司實際經營業績情況、現金流狀況及資金需求等各項因素，同時考慮投資者的合理訴求。該預案有利于回報投資者，不會影響公司正常經營和長期發展。同時，該預案的決策程序、利潤分配形式和比例符合有關法律法規、《公司章程》的規定，不存在損害中小投資者利益的情形。綜上，監事會同意本次年度利潤分配預案，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。

（六）審議通過《關于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》

監事會認為：公司2021年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規范運作》、《公司募集資金管理制度》等法律法規和制度文件的規定，對募集資金進行了專戶存儲和專項使用，并及時履行了相關信息披露義務，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規使用募集資金的情形。

表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》。

（七）審議通過《關于2021年度內部控制評價報告的議案》

監事會認為：公司已經建立了較為完善的內部控制制度體系，符合******相關法律法規要求以及公司生產經營管理實際需要，并有效地執行，保證了公司經營管理的合法性、安全性和真實性，保障了公司可持續發展。公司《2021年度內部控制評價報告》真實、客觀、全面地反映了公司內部控制的建立與運作情況。

表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。

具體內容詳見公司同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司2021年度內部控制評價報告》。

（八）審議通過《關于續聘2022年度審計機構的議案》

監事會認為：天健會計師事務所（特殊普通合伙）在證券業務資格等方面均符合中國證監會的有關要求，公司續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）擔任公司2022年度審計機構的決策程序符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》等相關法規和《公司章程》的規定，并通過了董事會審議，審議議案內容及表決情況符合相關制度的規定，不存在損害全體股東利益的情形。同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務審計機構和內部控制審計機構，聘期一年。

（九）審議通過《關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的議案》

監事會認為：公司首次公開發行股票部分募投項目超高精密刀具產業化升級項目、高精密刀具產業化升級項目和產品研發中心項目結項并將節余募集資金用于******補充公司流動資金，有利于充盈公司主營業務的現金流、提高公司資金利用效率、降低公司財務費用、提升整體經濟效益，符合公司和全體股東的利益，不存在損害公司或股東利益的情形。該事項的內容和決策程序符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所科創板股票上市規則》、《上海證券交易所科創板上市公司自律監管規則適用指引第1號——規范運作》等相關法律法規的規定，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情形。因此，我們同意《關于首次公開發行股票部分募投項目結項并將節余募集資金******補充流動資金的議案》。

（十）審議通過《關于修訂<監事會議事規則>的議案》

表決結果：3票同意，0 票反對，0 票棄權。

具體內容詳見公司于同日在上海證券交易所網站(//sse.com.cn) 披露的《北京沃爾德金剛石工具股份有限公司監事會議事規則》。

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司監事會

2022年4月20日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-026

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司關于

提請股東大會授權董事會辦理以簡易程序

向特定對象發行股票相關事宜的公告

一、本次授權事宜概述

根據《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》、《上海證券交易所科創板上市公司證券發行上市審核規則》等相關規定，北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）董事會提請股東大會授權董事會決定公司向特定對象發行融資總額不超過人民幣三億元且不超過***近一年末凈資產百分之二十的股票，授權期限為2021年年度股東大會通過之日起至2022年年度股東大會召開之日止。

二、本次授權事宜具體內容

（一）確認公司是否符合以簡易程序向特定對象發行股票條件

提請股東大會授權董事會根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》等有關法律法規和規范性文件的規定，對公司實際情況進行自查和論證，確認公司是否符合以簡易程序向特定對象發行股票條件。

（二）發行股票的種類、面值

發行股票的種類為境內上市的人民幣普通股（A股），每股面值人民幣1.00元。

（三）發行方式及發行時間

本次發行股票采用以簡易程序向特定對象發行的方式，將在股東大會授權后有效期內由董事會選擇適當時機啟動發行相關程序。

（四）發行對象及向原股東配售的安排

本次發行股票采用以簡易程序向特定對象非公開發行的方式，發行對象為符合監管部門規定的法人、自然人或者其他合法投資組織等不超過35名（含35名）的特定對象。證券投資基金管理公司、證券公司、合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者以其管理的二只以上產品認購的，視為一個發行對象。信托公司作為發行對象的，只能以自有資金認購。***終發行對象將根據申購報價情況，由公司董事會根據股東大會的授權與保薦機構（主承銷商）協商確定。本次發行股票所有發行對象均以現金方式認購。

（五）定價方式或者價格區間

本次發行采取詢價發行方式，定價基準日為發行期首日。本次發行的發行價格不低于定價基準日前20個交易日股票交易均價的80%。***終發行價格將在股東大會授權后，由公司董事會按照相關規定根據詢價結果與主承銷商協商確定。發行對象存在《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五十七條第二款規定情形的，相關發行對象不參與本次發行定價的詢價過程，但接受其他發行對象申購競價結果并與其他發行對象以相同價格認購本次發行的股票。

定價基準日前20個交易日股票交易均價=定價基準日前20個交易日股票交易總額/定價基準日前20個交易日股票交易總量。若公司股票在該20個交易日內發生因派息、送股、配股、資本公積轉增股本等除權、除息事項引起股價調整的情形，則對調整前交易日的交易價格按經過相應除權、除息調整后的價格計算。

在定價基準日至發行日期間，若公司發生派發股利、送紅股或公積金轉增股本等除息、除權事項，本次發行的發行底價將作相應調整。

（六）發行數量

發行股票融資總額不超過人民幣3億元且不超過***近一年末凈資產20%，發行的股票數量按照募集資金總額除以發行價格確定，不超過發行前公司股本總數的30%。

（七）限售期

發行對象認購的本次發行股票自本次發行結束之日（即自本次發行的股票登記至名下之日）起六個月內不得轉讓；發行對象存在《科創板上市公司證券發行注冊管理辦法（試行）》第五十七條第二款規定情形的，相關發行對象認購的本次發行股票自本次發行結束之日（即自本次發行的股票登記至名下之日）起十八個月內不得轉讓。

發行對象所取得上市公司向特定對象發行的股份因上市公司分配股票股利、資本公積金轉增等形式所衍生取得的股份亦應遵守上述股份鎖定安排。限售期屆滿后按中國證監會及上海證券交易所的有關規定執行。

（八）募集資金金額及用途

公司擬將募集資金用于公司主營業務相關項目及補充流動資金，用于補充流動資金的比例應符合監管部門的相關規定。同時，募集資金的使用應當符合以下規定：

1、應當投資于科技創新領域的業務；

2、符合******產業政策和有關環境保護、土地管理等法律、行政法規規定；

3、募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業新增構成重大不利影響的同業競爭、顯失公平的關聯交易，或者嚴重影響公司生產經營的獨立性。

（九）股票上市地點

本次發行的股票將在上海證券交易所科創板上市交易。

（十）授權董事會辦理以簡易程序向特定對象發行股票的具體事宜

授權董事會在符合本議案及相關法律法規的前提下，全權辦理與本次以簡易程序向特定對象發行股票有關的全部事宜，包括但不限于：

1、根據相關法律法規、規范性文件或證券監管部門的規定或要求，結合公司的實際情況，對本次發行方案進行適當調整、補充，確定本次發行的***終具體方案并辦理發行方案的具體實施，包括但不限于本次發行的實施時間、發行數量、發行價格、發行對象、具體認購辦法、認購比例、募集資金規模及其他與發行方案相關的事宜；

2、辦理與本次發行募集資金投資項目建設與募集資金使用相關的事宜，并根據相關法律法規、規范性文件以及股東大會作出的決議，結合證券市場及募集資金投資項目的實施情況、實際進度、實際募集資金額等實際情況，對募集資金投資項目及其具體安排進行調整；

3、辦理本次發行申報事宜，包括但不限于根據監管部門的要求，制作、修改、簽署、呈報、補充遞交、執行和公告與本次發行相關的材料，回復相關監管部門的反饋意見，并按照監管要求處理與本次發行相關的信息披露事宜；

4、簽署、修改、補充、遞交、呈報、執行與本次發行有關的一切協議，包括但不限于股份認購協議、與募集資金相關的重大合同和重要文件；

5、設立本次發行的募集資金專項賬戶，辦理募集資金使用的相關事宜；

6、根據相關法律法規、監管要求和本次發行情況，辦理變更注冊資本及《公司章程》所涉及的工商變更登記或備案；

7、在本次發行完成后，辦理新增股份在上海證券交易所及中國證券登記結算有限責任公司上海分公司的登記、鎖定和上市等相關事宜；

8、如與本次發行相關的法律法規、規范性文件有新的規定或政策、市場發生變化或證券監管部門有其他具體要求，根據新的規定和要求，對本次發行的具體方案作相應調整；

9、決定并聘請本次發行的相關證券服務中介機構，并處理與此相關的其他事宜；

10、在出現不可抗力或其他足以使本次發行難以實施，或者雖然可以實施，但會給公司帶來不利后果的情形下，酌情決定本次發行方案延期實施或提前終止；

11、在法律法規、規范性文件及《公司章程》允許的范圍內，辦理與本次發行相關的其他事宜。

（十一）決議有效期自公司2021年度股東大會審議通過之日起至公司2022年度股東大會召開之日止。

三、風險提示

本次提請股東大會授權董事會以簡易程序向特定對象發行股票的事項尚需公司2021年年度股東大會審議通過。經年度股東大會授權上述事項后，公司董事會將根據公司實際情況決定是否在授權時限內啟動簡易發行程序及啟動該程序的具體時間。在簡易發行程序中董事會需在規定的時限內向上海證券交易所提交申請文件，報請上海證券交易所審核并需經中國證監會注冊。敬請廣大投資者注意投資風險。

董事會

2022年4月20日

證券代碼：688028 證券簡稱：沃爾德 公告編號：2022-028

北京沃爾德金剛石工具股份有限公司

關于會計政策變更的公告

重要內容提示：

● 本次會計政策變更，是北京沃爾德金剛石工具股份有限公司（以下簡稱公司）依據中華人民共和國財政部（以下簡稱財政部）關于《企業會計準則第21號—租賃》、《企業會計準則解釋第14號》、《企業會計準則解釋第15號》和《企業會計準則實施問答》相關規定進行的變更，不會對公司財務狀況、經營成果、現金流量產生重大影響。

● 本次會計政策變更系根據財政部修訂并印發的企業會計準則的要求進行，無需公司董事會、監事會和股東大會審議。

一、會計政策變更概述

（一）會計政策變更的原因和主要內容

1、2018年12月7日，財政部修訂發布了《企業會計準則21號—租賃》（財會[2018]35號），要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報表的企業，自2019年1月1日起施行；其他執行企業會計準則的企業自2021年1月1日起施行。因此公司按照規定，自2021年1月1日起執行。

2、2021年1月26日，財政部發布了《關于印發<企業會計準則解釋第14號>的通知》（財會[2021]1號）），規定了關于社會資本方對政府和社會資本合作（PPP）項目合同的會計處理、關于基準利率改革導致相關合同現金流量的確定基礎發生變更的會計處理。

3、2021年12月31日，財政部發布了《關于印發<企業會計準則解釋第15號>的通知》（財會[2021]35號）），規定了關于資金集中管理相關列報。

4、2021年11月，財政部會計司發布2021年第五批企業會計準則實施問答，明確規定：通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益，合同履約成本應當在確認商品或服務收入時結轉計入主營業務成本或其他業務成本科目，并在利潤表營業成本項目中列示。

根據上述要求，公司自2021年1月1日起將在商品的控制權轉移給客戶之前為履行客戶銷售合同而發生的運輸費用從銷售費用重分類至營業成本項目中列示。

（二）本次變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其相關規定執行。

（三）本次變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執行財政部發布的《企業會計準則第21號—租賃》、《企業會計準則解釋第14號》、《企業會計準則解釋第15號》和《企業會計準則實施問答》。除上述會計政策變更外，其他未變更部分，仍按照財務部前期頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他規定執行。

二、會計政策變更的具體情況及對公司的影響

1、執行《企業會計準則第21號—租賃》對公司2021年1月1日財務報表的主要影響如下：

單位：元

2、公司自2021年1月26日起執行財政部于2021年度頒布的《企業會計準則解釋第14號》，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。

3、公司自2021年12月31日起執行財政部頒布的《企業會計準則解釋第15號》關于資金集中管理相關列報規定，該項會計政策變更對公司財務報表無影響。

4、因執行《企業會計準則實施問答》本公司將2020年度銷售運費及倉儲費的列報予以追溯更正，自銷售費用項目重分類至營業成本項目。該項會計政策變更對2020年度財務報表的調整影響見下表：

單位：元

本次會計政策變更符合******財政部的相關規定，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量構成重大影響，亦不存在損害公司及股東利益的情形。